岩头寨镇2024年度部门决算

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为古丈县所属 一 级预算单位，单位类型为  行政 单位，决算编报类型为 单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共　1 个，比上年增减  0 个。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入4265.99万元，财政部门拨款对账单4265.99万元，差额  0 万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入  0万元，财政部门拨款对账单 108.00万元，差额 108.00万元。

（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入   0.4万元，财政部门拨款对账单  0.4万元，差额  0 万元。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1-1）。按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1-2）。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。详情见情况说明（附表1-2）。

2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。

 四、报表审核情况

1．审核公式。

审核公式共提示14条。其中：

（1）表间公式共7条。

BJ-003,房屋类单价应在1000-50000之间.保留原因是：房屋为以前年度的，按照当时市场价格低于1000元。

   BJ-243，项目支出不得有行政运行、事业运行。保留原因是：下达指标行政运行为特定目标类，用于保障单位正常开展工作，账务处理为项目支出。

 BJ-244,项目支出不得有行政运行、事业运行。保留原因是：下达指标行政管理实务为特定目标类，用于保障单位正常开展工作，账务处理为项目支出。。

（2）表内公式共7条。

A1829，提示内容：财决08－2表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则工资福利支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：用于付政府干部2024年医疗铺底金。

　 A1830，提示内容：财决08－2表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：主要用于：１．付乡镇重点工作保障经费开支；２．付乡村振兴工作村播大赛开支；３．古丈县第六届跳香节暨第六届提督贡米农民丰收节活动开支；３．磨子村文化阵地建设资金；４．付创业带动就业重点乡镇建设开支；５．支付土地增减挂第三方复垦费。

A1833，提示内容：财决08－2表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则资本性支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：主要用于：１．基层党政机关维修项目；２．付磨子村大坪至梓木公路整修路面项目；３．基层党政机关国策楼灾后重建开支。

A2228，提示内容：财决10－2表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：主要用于：１．岩头寨村群众文化活动即古丈县第五届跳香节活动资金；２．沾潭村群众文化广场建设项目；３．岩头寨镇火麻村文化戏台新建资金；４．沾潭村文化广场新建戏台及附属设施建设项目。

A2726，提示内容：财决14－1表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：主要用于支付：1.岩头寨镇各村防汛救助专项党费；2.岩头寨镇付烟叶育苗大棚整修资金；3.岩头寨镇付蒿根坪村党群服务中心提升项目资金。

A2727，提示内容：财决14－1表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则对个人和家庭的补助中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：岩头寨镇付李中瑞困难救助帮扶款10000元。

A2728，提示内容：财决14－1表如果报表小类≠“2”（调整表）或“7”（叠加汇总表）时，则资本性支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成，保留原因是：主要用于：1.岩头寨镇付岩咀村乡村振兴及土地增减挂工作经费；2.签订息访息诉协议开支。

2．审核模板。

无

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况（附表3）。

本单位2024年其他收入合计408.21万元，其他收入为预算外专户资金收入。

    2.年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。

本单位无年末结转结余扣除经营亏损后如为负数的情况。

3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。

  古丈县岩头寨镇人民政府2024年在项目支出中列支工资福利支出20.40万元，对个人和家庭的补助34.08万元。其中：

（1）一般公共预算财政拨款项目支出列支工资福利支出20.40万元，对个人和家庭的补助34.08万元。用于付政府干部2024年医疗铺底金

4．“三公”经费统计数的特殊情况说明。

   2024年，我单位“三公”经费财政拨款支出决算数50.26万元。其中：

①因公出国（境）费财政拨款支出决算数0.00万元，对应团组数个，人次，人均支出万元。

②公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数16.00万元，车辆购置费0.00万元，公务用车购置数辆，车均购置费用支出万元。公务用车运行维护费16.00万元，对应年末公务用车保有量4辆，车均运行维护费支出4.00万元。

③公务接待费财政拨款支出决算数34.26万元，其中：一是国内接待费34.26万元，534批次，2562人次，人均0.01万元（包括：用于国内人员的接待费34.26万元，534批次，2562人次，人均0.01万元；

  5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。

   本单位2024年机关运行经费支出126.01万元，较上年减少18.86万元，降幅为13.02%，主要是公用经费缩减开支及各项税费预算减少。

    6.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等。

   2024年政府采购支出12.00万元，其中货物支出12.00万元，占采购总资金规模的100.00 %；工程支出0.00万元，占采购总资金规模的0.00 %；服务支出0.00万元，占采购总资金规模的0.00%。政府采购授予中小企业合同金额12.00万元，其中：授予小微企业合同金额12.00万元。

    7.“收入支出决算总表”中如全年预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。

   主要是因为年中预算调整追加和继续使用上年财政结转资金。

8.中央单位财政拨款结转和结余情况（附表4）。

    本单位2024年无上述情况。

9.其他需要说明的问题。如中央单位驻外机构有关情况（附表5、6）。

   本单位2024年无其他需要说明的问题。