2017年度古丈县发展和改革局部门整体支出 绩效评价报告

古丈县发展和改革局部门整体支出

绩效评价报告

   为加强古丈县发展和改革局(以下简称“本单位”）财政资金管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、古丈县财政局《关于印发古丈县2017年度预算单位绩效目标管理考核办法的通知》（古财绩〔2017〕1号）、《关于开展古丈县2017年度县本级财政资金绩效自评工作的通知》（古财绩〔2018〕4号）等文件的要求，本单位于2018年4月至5月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2017年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

 一、基本情况

1.部门职责

根据《中共古丈县委古丈县人民政府关于印发〈古丈县人民政府职能转变和机构改革实施意见〉的通知》（古发〔2015〕3号）和《中共古丈县委古丈县人民政府关于古丈县人民政府机构设置的通知》（古发〔2015〕4号）精神，设立古丈县发展和改革局，为县人民政府工作部门。内设办公室等7个内设机构。县发展和改革局是综合研究拟定全县经济和社会发展政策，进行宏观调控、总量平衡，指导总体经济体制改革的综合经济管理部门。机构性质为国家机关，管理形式为公务员管理。机构级别为科级。机构代码73475103－0，办公地址为古丈县古阳镇石板街75号。主要职责（职能）：（1）拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；综合协调社会经济发展，提出全县国民经济发展、价格总水平调控和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议；受县人民政府委托向县人民代表大会提交国民经济和社会发展计划的报告。（2）研究分析全县经济形势和发展情况，进行全县经济的预测、预警；研究全县宏观经济运行、总量平衡、经济安全和总体产业安全等重要问题并提出宏观调控政策建议；协调解决宏观经济运行中的重大问题。（3）汇总和分析财政、金融等方面的情况，立足县情，研究贯彻落实国家财政政策、金融政策、土地政策以及其它调控政策的措施；拟定并组织实施产业政策，监督检查产业政策的执行；负责全口径外债的总量控制、结构优化和监测工作；牵头推进产业投资基金、创业投资基金等投资基金的发展和制度建设，负责创业投资企业的备案管理；负责企业债券发行的审查和申报，监督发行企业债券募集资金的使用。（4）研究全县经济体制改革和对外开放重大问题，组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案；提出优化所有制结构和企业组织结构的建议，促进各种所有制企业的公平竞争和共同发展；提出完善社会主义市场经济体制、以改革开放促进发展的建议，指导和推进经济体制改革。（5）引导和监督固定资产投资。承担全县重大建设项目和生产力布局的责任；拟定全县社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施；衔接需要安排政府投资和涉及重大建设项目的专项资金；负责中央、省、州财政性建设资金项目的申报；编制并下达县基本建设投资计划；按规定权限审批、核准、审核重大建设项目、重大外资项目、境外资源开发类重大投资项目和大额用汇投资项目；负责对县本级预算内投资项目和受国家、省、州委托对中央在县投资项目的概算审查；指导和监督国外贷款建设资金的使用，引导民间资金方向；研究提出全县利用外资和境外投资的战略、总量平衡和结构优化的目标及政策；研究提出中长期和年度县重点建设项目并组织、协调实施；指导和协调全县招标投标工作和政府投资项目的代建管理工作，会同有关部门组织和监督本级政府投资项目代建制实施；负责全县重大项目库建设和重大项目前期工作，研究提出项目前期经费安排建议；组织开展重大建设项目稽查。（6）组织拟订综合性产业政策，负责协调第一、二、三产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策；研究并协调农业和农村经济社会发展的重大问题，衔接农村各项专项规划和政策；研究提出新型工业化和产业集群发展的政策措施；会同有关部门拟定服务业发展战略和重大政策；牵头负责全县物流发展工作，拟定现代物流业发展战略、规划和政策，协调物流发展重大布局；会同有关部门研究和拟定高新技术产业发展和产业技术进步规划和政策，实施高新技术产业发展的宏观指导，协调解决重大技术装备推广应用等方面的重大问题。（7）贯彻落实国家西部开发、中部崛起、长江经济带开发建设、武陵山片区的政策措施；研究分析区域经济和城镇化发展情况，制定并组织实施全县区域经济协调发展规划和主体功能区规划；实施湘西地区开发，促进武陵地区经济协作；会同有关部门研究拟订全县城镇化发展战略和重大政策措施；负责全县地区经济协作的统筹协调；拟订并组织实施全县以工代赈规划和计划；参与研究制定开发园区发展规划和政策。（8）承担重要商品总量平衡和宏观调控，编制重要农产品、工业品和原材料进出口总量计划并监督计划执行，根据经济运行情况对进出口总量计划进行调整；拟定国家战略物资储备规划，负责组织国家战略物资的收储、动用、轮换和管理，会同有关部门管理粮食、棉花、食糖、食盐等重要物资和商品的储备；拟订现代物流业发展战略、规划。（9）负责社会发展与国民经济发展的政策衔接；组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划。拟订人口发展战略、规划及人口政策；参与拟订科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策；统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革；研究提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议；协调社会事业发展和改革中的重大问题及政策；参与推进深化医药卫生体制改革工作。（10）研究分析经济社会与资源、环境协调发展的重大问题，研究提出能源消费总量控制目标的建议，牵头拟订能源消费总量控制工作方案并组织实施；负责节能减排的综合协调工作，组织拟订发展循环经济、能源资源节约和综合利用规划、政策并协调实施；参与编制生态文明建设、环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题，综合协调提出建立健全生态补偿机制的政策措施；综合协调节能环保产业和清洁生产促进有关工作；完善固定资产投资项目节能评估和审查制度；组织拟订全县应对气候变化战略、规划和政策并协调实施。（11）组织编制国民经济动员和装备动员规划、计划，研究国民经济和装备动员与国民经济、国防建设的关系，协调相关重大问题，组织实施国民经济动员和装备动员有关工作。（12）按照权限分工，依据国家“西部大开发”及民族地区的特殊性，积极向上级有关部门争取价格优惠政策。结合本县实际，研究、制定和实施适合本县经济和科教文卫事业发展要求的价格政策和措施，促进民族地区经济、文化事业的发展。（13）编制和执行全县价格改革规划，拟订并组织实施价格政策；监测、分析市场价格形势，组织实施价格总体水平调控；管理国家、省列名管理的商品和服务价格，监管实行市场调节价的商品和服务价格，承担行政事业性收费管理工作；组织实施价格调节基金政策，依法对重大自然灾害和特殊时期实施临时价格干预措施，负责价格公共服务工作；指导并组织实施价格监督检查和反垄断工作，依法查处价格违法和垄断行为；负责价格成本调查和监审。（14）协调推进经济发展环境的优化，牵头落实国家、省州有关鼓励市场主体投资，保护投资者权益，促进市场公平竞争，维护市场正常秩序的政务、法制、商务、信用等环境，优化重点项目建设环境；指导全县优化经济发展环境的相关工作。（15）贯彻执行国家、省、州统计工作的方针、政策和统计法律法规，完成国家和地方统计调查任务；承担组织领导和协调全县统计工作，确保统计数据真实、准确、及时；监督检查统计法律法规的实施情况，查处各类统计违法行为。（16）制定并组织实施全县统计改革和统计现代化建设规划及统计调查计划，建立健全国民经济核算体系和统计指标体系，组织实施全县国民经济核算和全县投入产出调查，汇编提供国民经济核算资料。（17）依法审批或者备案地方统计调查项目和县直各部门统计调查项目，指导专业统计基础工作、统计基层业务基础建设，建立健全统计数据质量审核、监控和评估制度，开展对重要统计数据的审核、监控和评估。（18）研究制定推进社会信用体系建设的法规、规划、政策措施，统筹推进统一的信用信息平台建设，促进信用信息资源的整合与运用，协调社会信用体系建设的重大问题。（19）承办县人民政府交办的其他事项。截止2017年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为35人（机关行政编制19人，机关地财编制4人，事业编制12人），在职人员31人，退休人员12人。 

2.部门支出情况

本部门(以下统称本单位)2017年度收入总计1049.58万元，其中财政拨款收入1049.58万元。年初结转和结余422.55万元（其中基本支出结转25.44万元，项目支出结转和结余397.11万元）。全年总支出944.93万元（其中基本支出为283.36万元，项目支出661.57万元），其中工资福利支出238.34万元，商品和服务支出190.03万元，对个人和家庭补助支出16.52万元，对企事业单位的补贴417.00万元，其它资本性支出83.04万元。年末结转和结余527.20万元（其中基本支出结转0.20万元，项目支出结转和结余527.00万元）。

3.部门项目实施情况

2017年我局切实加强经济运行分析，研究破解热点、难点问题，提出相应对策及措施，深入分析科学监测数据，本着可持续发展原则，适时提出宏观调控政策建议，努力饰演好政府的参谋角色，并及时认真地撰写相关经济形势分析材料，为政府的重大决策提供强有力的参考依据。

紧扣国家、省、州重大战略和投资重点，储备了“十三五”项目库，包含362个重大项目，建设总投资857.5亿元。，已推动的中央及省、州预算内资金项目17个，主动争取到的中央及省、州预算内资金达7396.94万元。按照“项目决战年”活动要求，全面推进20个州级重点项目建设，20个州级重点项目完成投资84776万元，完成年度计划45.05%；16个州庆重点项目完成投资66740万元，完成年度计划的56.37%。我县共计储备PPP项目21个，总投资87.4亿元，其中古罗大道、古阳河综合治理、新城路网及停车场、栖凤湖旅游基地及康养等4个项目已挤进省PPP示范项目笼子。2017年全县共实施在建重点项目89个，共完成投资22.05亿元。我局牵头推进的易地扶贫搬迁项目已开展集中安置区建设竣工验收，实施分散安置建设。其中坪坝镇集中安置区27户116人全部入住；默戎镇中寨安置区36栋完成装修，县城集中安置区13栋安置房建设，8栋在装修，4栋主体完工，1栋六层施工。

加强市场价格监管，规范市场价格，使我县价格市场保持基本稳定。1-10我县居民消费价格总水平指数控制在0.1%。在节日期间，突出对农贸市场、商场超市、宾馆酒店、公交（出租）客运车辆的价格收费进行检查和监管，严厉打击各种价格欺诈、哄抬物价的行为。对全县中小学校春季开学收费情况进行了专项检查，对涉企价格收费检查。切实把“12358”价格举报电话当做为民排忧解难，化解矛盾纠纷的“窗口”、“纽带”和“桥梁”。

推进简政放权，完成我县第二批行业协会商会与行政机关脱钩改革，编制了《古丈县行政审批中介服务目录清单》，取消非行政许可事项49项，全面推行“五证合一，一照一码”登记制度改革，完成企业换照发证2160户；完成了县第二批行业协会与行政机关脱钩改革；加强了重点项目周边环境整治工作，刑事行政处理30人，及时调处重点建设项目的矛盾纠纷。在简政放权的持续推进下，招标项目环境也得到优化改善。

坚持不懈抓党建，不断改进干部作风。继续抓好中心组学习。切实加强党员干部队伍建设。加强党风廉政建设。深入开展文明单位创建活动。

二、绩效评价

1.绩效评价目的。本次自评的目的是通过评价本单位2017年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益。

2.绩效评价实施过程。根据《古丈县财政局关于开展2017年度县本级财政资金绩效自评工作的通知》（古财绩〔2018〕4号）等相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2018年4月10日召开了现场评价工作安排部署会，于5月22日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（1）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2017年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

3.绩效评价的局限性

（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。

（2）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

（3）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

三、部门整体支出绩效评价分析

1.投入（预算配置情况）

（1）在职人员控制率（5分）：本单位2017年度编制人数为35人（机关行政编制19人，机关地财编制4人，事业编制12人），实际在职人员31人。实际在职人员数占编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝（31÷35）×100%＝88.57%，在职人员控制率为100%，根据评价标准该项得满分5分。

（2）“三公经费”变动率情况(8分）：2017年度本单位“三公经费”预算数为11.58万元，上年度“三公经费”预算数为11.58万元，“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%＝0=0，根据评分标准，本单位该项指标得8分。

2.过程

⑴预算执行情况

①预算完成率（5分）：年初财政拨款结转和结余422.55万元，年初预算213.55万元，本年追加预算836.03万元（其中668.2万元为过账资金），年末财政拨款结转和结余527.20万元；预算完成率＝（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算－年末结转和结余）÷（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算）×100%＝（422.55 +213.55 +836.0-0.20-668.2）÷（422.55+213.55+836.03-668.2）×100%＝99.99%，根据评分标准，本单位该项指标得5分。

②预算控制率（5分）：本单位本年预算追加数为836.03万元（其中668.2万元为过账资金），年初预算为213.55万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝（836.03-668.2）÷213.55×100%＝78.59%，远大于30%，根据评分标准，本单位该项指标得0分。

③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2017年本单位无新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）：2017年本单位无新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

⑵预算管理情况

①公用经费控制率（8分）：2017年度本单位实际公用经费支出为68.29万元，年初预算安排公用经费为32.5万元，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝68.29÷32.5×100%＝210.12% ＞100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分0分。

②“三公经费”控制率（8分）：2017年度本单位“三公经费”实际支出数为17.86万元（公务接待费8.67万元、公务用车运行维护费9.19万元），较2016年下降了25.67万元。“三公经费”年初预算数为16.59万元（公务接待费10.44万元、公务用车运行维护费6.15万元），本单位“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝17.86÷16.59×100%＝154%>100%，根据评分标准，本单位该项指标得0分。

③政府采购执行率（6分）：2017年度本单位已按政府采购相关法律、法规、制度执行，年初预算未独列政府采购金额，根据评分标准，本单位该项指标得6分。

④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

⑤资金使用合规性（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

⑥预决算信息公开性（5分）：本单位2017年度预决算已按要求在古丈县政府门户网公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

3.产出及效率

（1）职责履行（8分）

根据《关于2017年度五个文明建设绩效考核等工作评估情况的通报》，本单位2017年度绩效考核结果为二类单位，根据评分标准，本单位该项指标得7分。

（2）履职效益

①经济效益和社会效益（6分）：抓经济运行监测保增长,形成稳增长强大合力，效果较好，根据评分标准，本单位该项指标得满分1分；牵头协调推进州管、县管重点项目建设，有力的促进了经济的发展，根据评分标准，本单位该项指标得满分2分；加强项目招投标监管制，规范了招投标市场秩序，根据评分标准，本单位该项指标得满分1分；组织开展了古丈县发展方位与战略路径研究，加快了我县经济社会发展，根据评分标准，本单位该项指标得满分1分；物价监管调控有力，保持了价格总水平的基本稳定，惠及困难群众生产生活，根据评分标准，本单位该项指标得满分1分。本项总得分6分。

②行政效能（6分）：本单位2017年度不断改进行政管理，讲求优质高效，严格落实中央“八项规定”及省、州相关规定，狠抓学习教育，建立健全并有效执行各项管理制度，改进文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，行政效率较高，行政成本进一步降低，根据评分标准，本单位该项指标得6分。

③社会公众或服务对象满意度（6分）：通过向服务对象及社会公众部门内部员工发放问卷调查10份（服务对象5份、社会公众5份），经统计对本单位的履职效果、厉行节约、信息公开等情况满意度分别为：服务对象为100%、社会群众为100%、社会公众或服务对象综合满意度（服务对象满意度×50%+社会公众满意度×50%）为100%，对本单位工作开展情况、社会效益等关注程度高，满意度好，大于90%，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

四、需要说明事项

1、本单位2017年度预算控制率为78.59%，形成原因主要为调资增加人员经费和社会保障和就业支出、对企事业单位补贴过账资金，因年初预算制定不准确，使本单位该项指标得0分。

2、因无政府采购预算数，政府采购执行率未能计算，2017年度本单位对按照政府采购相关法律、法规、制度规定应进行集中采购的物品均已进行集中采购，该项评分按满分6分计算，未作扣分。

3、本单位2017年度“三公经费”控制率154%，形成原因为年初编制预算数过小，本年度因为扶贫工作任务重，开支较大，致使本单位该项指标得0分。但较2016年下降了25.67万元。

五、绩效评价结论

1.绩效评价得分情况。根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分，过程绩效为40分，产出及效率绩效为25分，总绩效为78分。评价结果等次为“良”。

    2.存在绩效问题

年初编制的预算与实际需求差距较大，导致年内预算追加较大，项目过账资金数额大，造成预算控制率和预算执行率均较低，影响单位评分及评价等次。

六、经验教训与建议

1.经验教训

本单位通过对2017年度部门整体支出绩效自评，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效益，更好地促进我们履行职责。通过开展部门整体支出绩效自评，我们吸取了一些教训也收获一定的经验，主要为：一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的经济社会发展计划、职责和任务测算，切合单位实际，满足单位各项工作需要，要确保部门预算编制真实、准确、完整。本单位就因年初预算与实际需求偏差太大，年度中根据实际情况申请追加了大量的预算，影响了预算的控制与执行。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位（股室）及责任人，强化责任意识，使每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

2.存在的不足

(1)预算编制不够完善,年中追加多，决算数与预算数比例不协调。一是必要的经费安排不足，部分公用经费定额标准与单位实际支出差距比较大；二是聘用人员待遇不统一，且没有财政预算；三是无车辆经费预算。 

    （2）发改部门的组织机构和人才队伍需要不断加强。发改干部队伍难以满足当前发改工作发展的需要，工作任务重，工作压力大，一定程度阻碍当前发改工作进一步发展。

    （3）与相关部门的配合与协调有待于进一步提高。发改工作涉及面广，政策性强。发改部门的部分职能与一些部门职能相互交叉，在整体配合，上下联动，协调一致还存在不足。

    3.建议

（1）建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

（2）建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

（3）建议优化绩效评价指标计分标准，改善评价计分标准的不合理性，让评价结果更加公平公正。

古丈县发展和改革局

                       2018年6月6日