2017年古丈县人力资源和社会保障局 部门整体支出绩效评价报告

                                                                  2017年古丈县人力资源和社会保障局

部门整体支出绩效评价报告

    

   为加强古丈县人力资源和社会保障局(以下简称“本单位”）财政资金管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、根据《古丈县财政局关于开展2017年县本级财政资金绩效处评工作的通知》（古财绩〔2018〕4号）精神及相关要求，本单位于2018年3月15日至5月15日，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2017年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

     一、基本情况

　  （一）部门职责

本单位于2011年11月由原古丈县劳动和社会保障局与原县人事局二个单位合并组建而成。为古丈县人民政府工作部门。机构性质为行政机关。机构级别为正科级。统一社会信用代码：

11433126734751022R，办公地址为古阳镇老塘坊２７号。主要职责（职能）：（1）贯彻执行国家人力资源和社会保障方针政策和法律法规，拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策。对全县人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。（2）拟订并组织实施全县人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，指导全县建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。（3）负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，拟订和组织落实就业援助制度，拟订落实职业资格制度相关政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟订高校毕业生就业政策，会同有关部门拟订高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。（4）统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。拟订并组织实施城乡社会保险及其补充保险政策和标准，统筹拟订机关企事业单位基本养老保险政策。会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金管理和监督办法并实施监督，编制全县社会保障基金预决算草案，参与拟定全县社会保障基金收缴、支付、管理、运营实施细则。（5）负责全县就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。（6）会同有关部门拟订机关、事业单位人员工资收入分配政策并组织实施，建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制，拟订国有企业经营者收入分配政策，配合相关部门审核纳入县级财政统一发放工资范

围的同级党政机关、事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，拟订机关企事业单位人员福利和离退休政策并组织实施。（7）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，参与人才管理工作，综合管理全县专业技术人员和专业技术队伍建设工作，综合管理全县专业技术人员和机关事业单位工勤人员的培训和继续教育工作，牵头推进深化职称制度改革，归口管理专业技术人员的职称工作，负责高层次专业技术人才选拔、培养和引进工作。（8）会同有关部门拟订和落实全县军队转业干部安置政策及安置计划，负责军队转业干部教育培训工作，组织拟订和落实部分企业军队转业干部解困政策，配合有关部门做好维稳工作，负责自主择业军队转业干部管理服务工作。（9）负责行政机关公务员综合管理，拟订有关人员调配政策和特殊人员安置政策，会同有关部门拟订并实施政府奖励制度。（10）会同有关部门拟订农民工工作综合性政策和规划，推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。（11）统筹实施劳动、人事争议调解仲裁制度，拟订劳动关系政策，完善劳动关系协调机制，监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。（12）承办县委、县人民政府交办的其他事项。内设机构15个；管理县人力资源管理服务中心，县职业技能鉴定中心，县劳动监察大队，社保卡发放中心，创新创业指导服务中心，县就业服务管理局，县劳动争议仲裁院，县工伤保险管理中心，县居保局，县社会劳动保险事业管理局，县医保局，县机关事业单位社会养老保险中心。截止2017年12月31日，本单位经县编制部门核定在职编33名：其中（1）行政编15名；（2）机关后勤编2名；（3）劳动监察参照4名；（4）交流中心7名；（5）职业技能鉴定所1名；（6）社保卡发放中心1名；（7）创新创业指导服务中心3人。我单位实际共有干部职工总数60人；其中：在职干部职工39人（在职33人、提前退休2人、借用1人、聘请3人），“三支一扶”6人、离退休15人。

  （二）.部门收支情况

   （1）收入情况

    截止2017年12月，本单位总收入433万元。其中：1、财政拨款432万元；其它收入1万元(银行存款利息收入1元）。

   （2）支出情况

截止2017年12月，本单位总支出445万元；其中：1、工资福利支出292万元， 2、商品和服务支出107万元， 3、对个人和家庭的补助443万元，4、其他资本性支出2万元（办公设备购置）。

   （3）年初结转36万元，本年收支结转-12万元（应付未付款），累计结转24万元；

   （三）.部门项目实施情况

    (1) 统筹协调，着力推进城乡就业创业

（2）提质增效，全面完成各项基金征缴任务

    及时摸排信息，积极宣传各项政策，确保各项征缴任务顺利完成。

①企业养老保险。截止12月底，共征缴养老保险费3050万元，完成州定目标任务3200万元的95%；县财政补助28万元，完成当年目标任务28万元的100%；基金支出7800万元。我县共有参保职工5900人，退休职工4200人。

②机关事业单位养老保险。截止12月底，全县参加养老保险单位210个，在职参保人数4446人，离退休人数1692人(行政机关退休人数592人，事业单位退休人数1100人）。共征收养老保险基金5889万元，完成年任务5570万元的106%，基本养老金支出6330万元。

③城乡居民社会养老保险。截止12月31日，全县参保缴费人数21956人，征缴养老保险费252.84万元,完成年任务280万元的90.3%；发放农村社会保障卡56948张。

④医疗保险。截至12月底，城镇职工基本医疗参保单位224家，参保人员8035人（其中在职人员5874人，退休人员2161人），共征缴基金3214.4万元，完成年任务3564万元的90%。 支出情况：2017年1-12月医保基金共支出2631万元。大病医疗收入105万元，支出91万元。2017年我县共有128236人参加城乡居民医保，应筹集参保资金7572.44 万元，目前已到位资金5230.31万元。截止12月底支出情况：我县城乡居民医保补偿55054人，支出基金6500.30万元。大病保险上解资金374.98万元。各级财政将配套5611.87万元。

⑤生育保险。 截至12月底，参保单位224家，参保人员达5874人，征缴基金105万元，完成年任务116万元的90%；基金支出193万元。

⑥工伤保险。截至12月底，参保单位已达197家，累计参保人数13943人（其中农民工5000余人），完成年任务14000人的99.6%。征缴基金432.71万元，完成年任务260万元的166%；全县申报工伤事故46例，已完成工伤认定32人次，完成劳动能力鉴定12人次，发放工伤保险待遇143.93万余元。

⑦失业保险。截止12月底，参保单位218家，参保对象5308人；征缴失业保险基金90.9万元，完成年任务数70万元的130%。累计为169位失业人员发放失业保险金19.71万。

（3）强化措施，着力推进社会保险制度改革

①全力推进全民参保登记。按照一人一表上门入户核实未

参保人员底数，加快实现社会保险参保全覆盖，截至12月底，已完成对30064人的未参保人员的登记工作，完成州人社局下达的任务30737人的97.81％。

②加大社会保障卡管理服务。成立社会保障卡管理服务中心，连人带编划转事业编制4人，截至12月底，已为全县77209人发放社会保障卡，完成年任务数8.5万人的90.8%，其余的社保卡正在陆续发放。

③、启动五险统征工作。目前统征机构和人员已落实到位，确立了统征银行，正在开展参保数据核实工作，力争与州里同步上线。

④、启动机关社保事业单位养老保险改革。按上级要求目前已完成加强网络系统建设、业务人员权限登记、基础数据的校验核对、在职人员及退休人员异动的清理、新系统申请及开通等工作。今年全县养老保险业务已经征缴，并按月进行业务操作。

⑤、启动医疗帮扶“一站式”服务。 

    （4）严格规范，人事人才工作再上新台阶。

（5）依法行政，劳动维权取得新成效。

（6）民生为本，确保民生实事实现新变化。

    （7）重点工作开展情况

     ①推进转移就业，加快脱贫步伐

②扩大就业总量，创新创业持续升温。

③推进“两学一做”常态化进行，提高人社系统服务水平。

④真抓实干，驻村扶贫工作取得真成果。

二、绩效评价

 1、绩效评价目的。本次自评的目的是通过评价本单位2017年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支

持。进一步增强本单位支出管理的责任，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益、提高本单位服务水平，不断满足人民群众日益增长的需求，充分发挥本单位的职能作用，更好地推动我县人社工作的发展。

2.绩效评价实施过程。根据《古丈县财政局关于开展2017年县本级财政资金绩效处评工作的通知》（古财绩〔2018〕4号）精神以及相关要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评

价工作组，2018年3月15日召开了现场评价工作安排部署会，

于5月15日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

   （1）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2017年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

    （3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社群众、服务对象、单位员工进行调查。

    （4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

3.绩效评价的局限性

 （1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行

 

中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算本指标基本上都大于0。

   （2）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

   （3）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

三、部门整体支出绩效评价分析

1.投入（预算配置情况）

（1）在职人员控制率（5分）：本单位2017年度编制人数为33人（其中行政编制17人，全额拨款事业编制16人），实际在职人员为35人（工作人员33人、提前退休2人、共计35人）。剔除提前退休2人，实际在职人员数占编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝（33÷33）×100%＝100%，在职人员控制率为100%，根据评价标准该项得满分5分。

（2）“三公经费”变动率情况(8分）：2017年度本单位预算安排“三公经费”总额为25.71万元（公务接待费20.71万元、公务用车运行维护费5万元、无公务用车购置费），2017年度本单位预算安排“三公经费”总额为25.71万元（公务接待费20.71万元、公务用车运行维护费5万元、无公务用车购置费）

本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费”预算数×100%=（25.71-25.71万元）÷25.71万元×100%＝0。根据评价标准该项得满分8分。

2.过程

 ⑴预算执行情况

①预算完成率（5分）：本单位年初财政拨款结转和结余36万元，年初预算286万元，本年追加预算147万元，年末财政拨款结转和结余24万元；本单位预算完成率＝（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算－年末结转和结余）÷（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算）×100%＝（36+286+147-36）÷（36+86+147）×100%＝92%，根据评分标准，本单位该项指标得3分。

   ②预算控制率（5分）：本单位本年预算追加数为147万

元，年初预算为286万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷

年初预算）×100%＝147÷286×100%＝51%，小于100%，根据评分标准，本单位该项指标得3分。

    ③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：无，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

    ④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）：无，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

     ⑵预算管理情况

     ①公用经费控制率（8分）：2017年度本单位实际公用经费支出为14.77万元，年初预算安排公用经费为14万元，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝14.77÷14×100%＝105.5% >100%，根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

    ②“三公经费”控制率（8分）：2017年度本单位“三公经费”实际支出数为19.51万元（公务接待费11万元、公务用车运行维护费8.51万元、无公务用车购置费），“三公经费”年初预算数为25.71万元（公务接待费20.71万元、公务用车运行维护费5万元、无公务用车购置费），本单位“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝19.51÷25.71万元×100%＝75.88%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

    ③政府采购执行率（6分）：2017年度本单位已按政府集中

采购相关法律、法规、制度执行，应进行定点采购的，均已进行

定点采购，本年定点采购金额为2.69万元。年初预算未独列政

府采购金额，根据评分标准，本单位该项指标得6分。

    ④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

⑤资金使用合规性（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出严格按照规定先审批后支付原则，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标

得满分6分。

    ⑥预决算信息公开性（5分）：本单位2017年度预决算严

格按财政要求公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

    3、产出及效率

   （1）职责履行（8分）

①重点工作完成率（8分）：2017年，本单位坚持围绕中心、服务大局，认真贯彻执行党的方针政策，深入开展党的群众路线教育实践活动，面向基层、服务群众，各方面作出了积极贡献，较好地完成了全年工作目标。本单位2017年度五个文明建设经

古丈县五个文明建设绩效考核管理工作领导小组考核得分100

分（总共100分），重点工作实际完成率得分＝（考核得分÷100）

×8＝8分。根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

   （2）履职效益

①经济效益和社会效益（6分） 经济效益：为河蓬乡岩寨村精准扶贫户沙坪村精准扶贫户制定了脱贫计划和发展规划；为他们“送技能”。为城镇零就业家庭、失业人员、农村劳动力转移，开创了就业新局面，在很大程度上解决他们生活困难的同时也增加了国家税收。根据评分标准，本单位该项指标得满分3分。社会效益：开展为民务实清廉为主题的党的群众路线教育实践活动，反对“四风”，走基层转作风，做好联络、协调、服务工作。守住“基金安全、考录招聘、数据网络”底线，构建“人才、就业、社保、维权”为一体的社会保障体系，为推动全县人力资源和社会保障事业取得新突破、实现新发展提供了有力保证。效果较好，根据评分标准，本单位该项指标得满分3分。

②行政效能（6分）：本单位通过狠抓学习教育，建立健全

并有效执行各项管理制度，促进了部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果

较好，根据评分标准，本单位该项指标得6分。

   ③社会公众或服务对象满意度（6分）：通过向服务对象、

社会公众及部门内部员工发放问卷调查35份（服务对象15份、社会公众10份、部门内部员工10份），经统计对本单位的履职效果、厉行节约、信息公开等情况满意度分别为：服务对象为98%、社会群众为95%、部门内部员工为100%，社会公众或服务对象综合满意度（服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%）为97%，对本单位工作开展情况、社会效益等关注程度高，满意度好，大于90%，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

    四、需要说明事项

    因无政府采购预算数，政府采购执行率未能计算，2017年

度本单位对按照政府定点采购相关法律、法规、制度规定应进

行集中采购的物品均已进行定点采购，定点采购金额为2.69万

元，该项评分按满分6分计算，未作扣分。

    五、绩效评价结论

    1.绩效评价得分情况。根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分，过程绩效为57分，产出及效率绩效为26分，总绩效为96分。评价结果等次为“优”。

     2.存在绩效问题

     通过向社会公众服务对象及单位内部员工发放调查问卷了解，对本单位的满意度都不是很高，社会公众、服务对象及单位

内部员工对本单位工作的满意度还有待进一步提高。

六、经验教训与建议

 1.经验教训

     本单位通过对2017年度部门整体支出绩效自评，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效益，更好地促进我们履行职责。通过开展部门整体支出绩效自评，我们吸取了一些教训也收获一定的经验，主要为：一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际，

本单位就因年初制定的预算与实际需求偏差太大，年度中根据实际情况申请追加了大量的预算，影响了预算的控制与执行。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，

明确责任领导和责任单位（科室）及责任人，强化责任意识，使

每位同志对自己的目标任务了然于胸，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时

建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使

单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

 2、存在的不足

 对“三公经费”支出的管理有待加强，及时结帐不拖拉。做到当年开支当年支付。

    3.建议

建议加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，

没有预算不得支出的支出理念。建议细化预算指标，提高预算科

学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位

年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

 

                       古丈县人力资源和社会保障局

                              2018年5月25日