古丈县财政局2019年度部门决算

古丈县财政局2019年度部门决算

目 录

第一部分  古丈财政局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  古丈县财政局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  古丈县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分    名词解释

第五部分    附件

第一部分   古丈县财政局概况

一、部门职责

　1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的国际谈判并签订有关协议、协定。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审批或报请县人民政府审批地方税收的减免工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查，会同有关部门管理县本级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理和农村综合改革工作。

10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。研究、支持、指导全县公私合作工作。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟定并组织实施全县会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

    14、负责政府采购监督管理工作。审批政府采购方式，拟定政府采购政策、制度、办法，依法管理政府采购代理机构。监督政府采购制度和合同执行情况。

15、承办县委、县人民政府交办的其他事项。

    二、机构设置及决算单位构成

根据编委核定，2019年我局内设机构19个。2019年末，我单位共有编制34人，其中行政编制13人，事业编制21人。年末实有人数30人，其中在职人员30人、退休人员20人。

纳入古丈县财政局2019年部门决算编制范围的内设机构：包括办公室（政策研究股）、综合股、税政法规股（行政审批服务股）、预算股、国库股、行政政法股、教科文化股、经济建设股（自然资源和生态环境股）、农业农村股、社会保障股、企业股、金融股（对外经济贸易股）、债务管理股、资产管理股、会计股、绩效管理股、政府采购股、政工股、财务股、投资评审中心。

第二部分 古丈县财政局2019年度部门决算表（见附件）

第三部分  古丈县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1054.77万元。与上年相比增加423.61万元，增长67.12%。支出总计828.98万元。与上年相比，增加16.61万元，增长2.04%。收入支出略有增加主要是因为年中追加重点项目等信息化建设项目支出较多。

二、收入决算情况说明 本年收入合计1054.77万元。其中：财政拨款收入1054.77万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计828.98万元，其中：基本支出544.56万元， 占66%；项目支出284.42万元，占34%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计1054.77万元，与2018年相比， 增加423.61万元,增长67.12%。2019年度财政拨款支出总计828.98万元，与2018年相比，增加16.61万元,增长2.04%。 财政拨款增长主要由于重点项目等信息化建设项目支出较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出828.98万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加16.61万元，增长2.04%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出828.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出824.77万元，占99%；农林水支出（类）支出为1.21万元；资源勘探信息等支出3万元。

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出544.56万元，其中：人员经费180.69万元，占基本支出的33%,主要包括基本工资、津贴补 贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保 险缴费、住房公积金、离休费、退休费；公用经费363.87万元， 占基本支出的67%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、 取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、 福利费、其他交通费用、其他商品与服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 “三公”经费财政拨款支出预算为65.03万元，支出决算为22.13万元，完成预算的34%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万 元，与上年相比持平。 公务接待费支出预算为26.03万元，支出决算为10.57万元，完成 预算的41%，与上年相比减少5.56万元，减少34%。 公务用车购置费及运行维护费支出预算为39万元，支出决 算为11.56万元，完成预算的30%，与上年相比减少0.13万元， 减少1.12%,。 三公经费总体支出减少的原因主要是较好的落实了中 央和省委省政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格 三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支 出决算10.57万元，占48%,因公出国（境）费支出决算0万 元，公务用车购置费及运行维护费支出决算11.56万 元，占52%。其中：1、因公出国（境）费支出决算为0万元，2、公务接待费支出决算为10.57万元。全年共接待来访团组180个、来宾720人次，主要是接待湘西自治州财政局及兄弟县市单位来公 务活动发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.56万元， 其中：公务用车购置费 0万元。公务用车运行维护费11.56万 元，主要是公务用车运行维护支出，截止 2019年12月31日， 我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

     八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

     根据《湖南省财政厅关于开展2019年度部门整体支出绩 效自评工作的通知》（湘财绩〔2020〕4号）精神，我局对部门整体支出绩效开展了自评，并在局门户网站公开了绩效评价 报告。绩效评价结果显示，我局 2019年度绩效目标完成较好， 在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中 心工作发展。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出363.88万元，剔除项目支出284.42万元，较上年增加13.79，占基本支出的3%，主要原因是新增调入人员2人。

（二）政府采购支出情况 本部门 2019年度无政府采购支出

（三）国有资产占用情况 截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，均为一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备无。

第四部分 名 词 解 释

一般公共预算财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业 发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办 公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金

第五部分 附 件

2019年度部门整体支出 绩效自评报告(附2019年绩效评价报告)