2019年古丈县总决算公开

第一部分、2019年财政决算报告 

一、2019年财政决算情况

（一）2019年全县财政总决算情况

2019年全县财政决算已经上级财政部门审核批复，其结果如下：

2019年全县财政总收入完成36889万元，为预算的100.51%，比上年增长1.47%。其中：地方公共财政预算收入22936万元，为预算的101.87%，比上年增长7.76%；上划中央收入11070万元，为预算的98.42%，比上年降低7.92%；上划省级收入2863万元，为预算的97.45%，比上年降低5.79%；上划市级收入20万元，比上年增长100.00%；基金收入完成18553万元，为预算的752.66%，比上年增长50.63%；国有资本经营预算收入完成20万元，社会保险基金预算收入完成52807万元。

 2019年全县公共财政预算支出完成209692万元，同比增长17.31%。基金支出完成31523万元。国有资本经营预算支出完成25万元，社会保险基金预算支出完成50631万元.

2019年上级补助收入与上解上级支出情况：

2019年上级补助收入179317万元，比上年增长11.71%，主要项目有：所得税基数返还收入73万元，成品油税费改革税收返还收入646万元，增值税税收返还收入381万元，消费税税收返还收入1万元，增值税“五五分享”税收返还收入1141万元，其他返还性收入205万元，与上年相同。体制补助收入3578万元，比上年增长4.99%，均衡性转移支付收入20764万元，比上年增长17.45%，县级基本财力保障机制奖补资金收入6566万元，比上年增长8.74%，结算补助1690万元，比上年增长60.34%，企业事业单位划转补助收入66万元，与上年相同，重点生态功能区转移支付收入5323万元，比上年增长2.56%，固定数额补助收入8376万元，比上年下降7.58%，民族地区转移支付收入5762万元，比上年增长15.56%，贫困地区转移支付收入18675万元，比上年增长25.60%，革命老区转移支付收入160万元，与上年相同。公共安全共同财政事权转移支付收入620万元，教育共同财政事权转移支付收入8113万元，科学技术共同财政事权转移支付收入80万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入350万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4850万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入10081万元，节能环保共同财政事权转移支付收入69万元，农林水共同财政事权转移支付收入14864万元，交通运输共同财政事权转移支付收入11613万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1350万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入77万元，其他共同财政事权转移支付收入370万元，其他一般性转移支付收入17810万元。专项转移支付收入35663万元，比上年下降44.80%，上解上级支出2574万元，比上年增长0.63%。

2019年全县财政收支平衡情况：

1、地方公共财政预算收支平衡情况：地方公共财政预算收入22936万元，加上级补助收入179317万元，加上年结余9438万元，加调入资金14713万元，加地方政府债券收入22377万元，加调入预算稳定调节基金7016万元，收入总计255797万元，减公共财政预算支出209692万元，减上解上级支出2574万元，减地方政府债券还本20366万元，减安排预算稳定调节基金4644万元，年终结余18521万元。

2、基金预算收支平衡情况：基金收入18553万元，加上级补助收入4349万元，加上年结余3106万元，加债务转贷收入21800万元，加调入资金1万元，基金收入总计47809万元，减基金支出31523万元，减上解上级支出24万元，减调出资金12823万元，年终滚存结余3439万元。

3、国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营收入20万元，加上年结余15万元，国有资本经营收入总计35万元，减国有资本经营支出25万元，年终结余10万元。

4、社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入52807万元，减社会保险基金支出50631万元，当年收支结余2176万元，年末滚存结余15070万元。  

第二部分、2019年转移支付执行情况说明 

2019年上级补助收入179317万元，比上年增长11.71%，主要项目有：所得税基数返还收入73万元，成品油税费改革税收返还收入646万元，增值税税收返还收入381万元，消费税税收返还收入1万元，增值税“五五分享”税收返还收入1141万元，其他返还性收入205万元，与上年相同。体制补助收入3578万元，比上年增长4.75%，均衡性转移支付收入20764万元，比上年增长17.45%，县级基本财力保障机制奖补资金收入6566万元，比上年增长8.74%，结算补助收入1690万元，比上年增长60.34%，企业事业单位划转补助收入66万元，与上年相同，重点生态功能区转移支付收入5323万元，比上年增长2.56%，固定数额补助收入8376万元，比上年下降7.58%，革命老区转移支付收入160万元，与上年一样，民族地区转移支付收入5762万元，比上年增长15.56%，贫困地区转移支付收入18675万元，比上年增长25.60%，其他一般性转移支付收入17810万元，比上年增长41.28%，专项转移支付收入35663万元，比上年下降44.80%，全年上解上级支出2574万元，比上年增加16万元，同比增长0.63%。公共安全共同财政事权转移支付收入620万元；教育共同财政事权转移支付收入8113万元；科学技术共同财政事权转移支付收入80万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入350万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4850万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入10081万元；节能环保共同财政事权转移支付收入69万元；农林水共同财政事权转移支付收入14864万元；交通运输共同财政事权转移支付收入11613万元；住房保障共同财政事权转移支付收入1350万元；粮油物资储备共同财政事权转移支付收入77万元；其他共同财政事权转移支付收入370万元。   

第三部分、2019年总决算表（详见附表）

第四部分、2019年古丈县预算绩效管理工作开展情况说明 

2019年是全面贯彻落实党的十九大精神、学习主题教育之年，也是我县退出贫困县摘帽关键时期，在州局的大力支持下，结合绩效评价和精准扶贫重点，开展了如下几项工作：

一、重学习，提升干部工作能力

1.积极参加县委组织的十九大理论及主题教育学习，提高干部的政策理论水平。先后参加局中心学习(扩大)组学习和县委党校科干班十九大理论学习，通过学习，提高了干部理论水平和政策理解能力。

2.积极参加州财政局组织的绩效评价业务培训，提高干部业务水平。在州财政局参加了绩效评价业务培训，听取了中介评价在绩效目标申报、绩效目标自评、绩效评价结果运用方面的讲解，丰富了业务知识，提高了业务水平。

3.积极开展理论和业务知识自学活动。充分利用网络参加理论和业务学习，利用湖南省干部教育培训网络学院湘西分平台参加学习，全面学习了十九大精神和习总书记重要讲话精神，并在网上参加了十九大答题测试，提高了干部理论水平，同时利用财政内网参加绩效内容自学。

二、重工作，努力完成年初工作任务

1.努力完成2019年绩效目标申报工作。我县绩效目标申报工作布置时间早、完成时间快，较2018年提前半月完成绩效目标申报统计工作。去年，附着我县绩效目标考核工作的推进和县五个文明绩效考核工作的挂钩，绩效目标考核又向前推进了一步，分别从绩效目标申报、绩效目标自评和绩效重点项目评价，进行考核打分，纳入县五个文明绩效考核。

2.努力完成2018年部门整体自评工作。我县自部门整体绩效自评工作开展以来，严格工作纪律和工作程序。全县102个预算单位积极开展自评工作，并对自评进行网上公布。

3.根据州局的统一安排布置，我县认真开展财政绩效管理系统“抓重点、补短板、强弱项”调研活动，现从我县预算绩效管理机构基本情况、预算绩效工作开展情况、目前工作运行存在的问题及原因分析、下步工作打算以及建议等方面对我县预算绩效管理工作进行调研和分析。

4.下达重点绩效评价和跟踪绩效评价工作任务。为切实做好2019年度财政支出绩效评价工作，强化绩效管理，提高财政资金使用效益，对县移民局的大中型水库移民后期扶持基金等9个部门的9个专项资金进行重点绩效评价计划，对县民政局等2个部门的2个专项进行跟踪绩效评价计划。

5.制定2019年度预算绩效目标考核办法。根据《湖南省财政支出绩效评价管理办法》(湘政发(2012)33号)、《古丈县人民政府关于推进预算绩效管理工作的实施意见》(古政发(2013)15号)等文件精神，制定了2019年度预算绩效目标考核办法，对全县102个预算单位进行认真考核计分，并将考核计分纳入县五个文明考核范围。

6.完成全县财政扶贫资金绩效目标申报工作。根据省财政厅的要求，我们对全县七镇和20个行业部门实施的财政扶贫项目进行了绩效目标申报，共226多个项目和扶贫资金3.4亿元。

7.安排布置2019年绩效目标申报工作。要求全县预算单位在编制2019年预算的同时，上报绩效目标申报，时间与预算编制同步进行。

三、2020年工作计划

1.继续对全县预算单位进行绩效考核。2020年度绩效目标申报和2019年度绩效目标自评工作，并网上公布。

2.完成2020年度重点项目绩效评价工作任务。重点项目为涉农项目、教育、医疗、卫生等关注度高的民生项目。3.完成跟踪绩效目标进行绩效评价。预算安排资金大，群众关注度高的涉农项目。

4.第一季度完成全县所有财政扶贫资金绩效目标自评工作，完成扶贫资金动态调整监控系统，实时监控上报。

第五部分、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

2019年古丈县本级“三公”经费预算安排数为2664万元，其中公务用车购置及运行维护费1065万元（公务用车购置费129万元、公务用车运行维护费936万元）、公务接待费（国内公务接待费）1599万元。2019年我县“三公”实际支出1553万元，其中其中公务用车购置及运行维护费786万元（公务用车购置费128万元、公务用车运行维护费658万元）、公务接待费（国内公务接待费）767万元，完成全年预算数58.3%，其中公务用车购置及运行维护费完成全年公务用车购置及运行维护费预算数73.8%，公务接待费（国内公务接待费）完成全年公务接待费预算数49.97%。2018年我县“三公”经费支出2770万元，其中公务用车购置及运行维护费1077万元（公务用车购置费31万元、公务用车运行维护费1046万元）、公务接待费（国内公务接待费）1693万元，2019年“三公”经费支出比上年减少1217万元，降幅43.94%。其中：2019年公务用车购置及运行维护费786万元，比上年减少291万元，降幅27.02%（2019年公务用车购置费128万元，比上年增长了97万元，增长312.9%、公务用车运行维护费658万元，比上年减少了388万元，降幅37.09%万元；公务接待费767万元，比上年减少926万元，降幅54.7%。

2019年公务用车购置7台，价值127.62万元；2019年末公务用车保有量217台；国内公务接待批次12210批次，接待110076人次。

增减变动分析：2019年度古丈县本级“三公”经费比上年减少的主要原因是按照上级“厉行节约”要求，县里各部门严控“三公”经费开支，确保了只减不增。 

第六部分、古丈县2019年地方政府债券资金发行使用情况说明

古丈县政府性债务管理工作领导小组办公室 

我县2019年新增债券资金共计23200万元，其中：一般债券1400万元，专项债券21800万元，发行使用情况如下：

一、发行使用情况：2019年新增债券资金23200万元。其中：一般债券1400万元用于环境治理网箱上岸（畜牧水产局）；专项债券21800万元，分别用于两供两治自来水改扩建项目600万元（住建局），园区建设2000万元（工业集中区管委会），土地储备类项目19200万元（土地储备中心）。

二、新增专项债券项目申报评审和资金分配合规。新增专项债券项目申报由发改部门立项入库，财政部门根据库内项目进行审核并将符合专项债券发行要求的项目录入地方债务系统并做好“一案两书”，同时上报给省财政厅，经上级审核通过并发行专项债券，我县根据上级下达的专项债券项目进行专项使用。

三、我县通过单位自查和抽查核查新增债券没有用于置换存量债务，没有用于经常性支出，没有用于发放工资、单位运行经费、发放养老金、支付利息等，没有用于企业补贴，没有用于景观改造等面子工程；其中新增专项债券没有用于没有收益的公益性项目，新增专项债券项目融资规模与项目收益平衡。

四、新增专项债券“一案两书”等按要求在中国证券网以进行公示公开，新增专项债券信息公开符合法律和文件要求。