古丈县审计局2018年度部门决算

目 录

第一部分  古丈审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  古丈县审计局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  古丈县审计局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分    名词解释

第五部分    附件

第一部分   古丈县审计局概况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策，并监督执行情况，制定审计工作规划、年度计划，确定审计工作重点，并组织实施。

(二)向县政府、州审计局报告和向县政府有关部门通报审计情况，或者向社会公告审计结果，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施和建议。对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为按照有关法律法规给予处理处罚，并根据审计结果情况对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，应当给予行政处分的，向被审计单位或者其上级机关、监察机关提出给予行政处分的建议;依法构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

(三)依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计监督:

①县级预算执行和其他财政收支情况;乡镇政府预算执行情况和决算。

②县直各部门(含直属单位)财政财务收支情况，县直各部门和乡镇政府预算外资金的管理及使用情况，县直事业单位及下属单位的财务收支状况。

③金融机构的资产、负债、损益状况。

④县属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位的股份制企业、联营企业、中外合资、合作企业及境外企业的资产、负债、损益状况。

⑤国家建设项目预算(概算)的执行情况和决算。县政府投资的基本建设及开发项目预算(概算)的执行情况和决算以及财政财务收支。

⑥县政府管理的和受政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

⑦国际组织、外国政府援助、贷款项目的财务收支。

⑧其他法律法规规定应当由县审计局进行的审计。

(四)向县政府提交县级预算执行和财政收支情况的审计结果报告;受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

(五)组织实施对贯彻执行国家财经方针和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查

(六)依法受理被审计单位对审计机关审计决定的审计听证。

(七)组织实施对部门、单位内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的执业质量;组织审计专业培训。

(八)承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、机构设置

2018年我局内设机构7个，分别是办公室、法规执行和审理股、财政社会保障与电子数据审计股、行政事业企业金融与外资运用审计股、农业农村自然资源和生态环境审计股、重大项目固定资产投资与政策跟踪审计股、经济责任审计股。机构人员情况，古丈县审计局为全额拨款行政单位，经费形式:财政全额拨款。行政编制数13人，事业编制数10人，2018年12月底实有在职人数17人，聘请门卫1人。

纳入2018年部门决算编制范围的预算单位包括：古丈县审计局只有本级没有其他二级单位。

第二部分 古丈县审计局2018年度部门决算表（见附件）

第三部分  古丈县审计局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 

2018年度收入总计304.58万元。与上年相比增加18.12万元，增长6.3%。支出总计261.1万元。与上年相比，减少25.36万元，降低8.85%。收入略有增加主要是因为人员调入经费增多，预算拨款增加,支出略有减少主要是因为政府投资审计项目尚未完工，咨询费下年度支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计304.58万元。其中：财政拨款收入304.58万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计261.1万元，其中：基本支出236.1万元，占90.43%；项目支出25万元，占9.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计304.58万元，与2017年相比，增加18.12万元,增长6.3%。2018年度财政拨款支出总计261.1万元，与2017年相比减少25.36万元，降低8.85% 财政拨款增长主要由于预算拨款增加,政府投资审计项目增加，即咨询费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出261.1万元，占本年支出合计的100 %，与2017年相比，财政拨款支出减少25.36万元，降低8.85%

（二）财政拨款支出决算结构情况

 2018年度财政拨款支出261.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出261.1万元，占100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出236.1万元，其中：人员经费156.66万元，占基本支出的66.35%,主要包括基本工资104.45万元、津贴补贴30.22万元、对个人和家庭的补助21.99万元；公用经费79.45万元，占基本支出的33.65%，主要包括办公费7.05万元、印刷费0.41、水费0.17万元、电费0.79万元、 差旅费3.66万元、维修（护）费0.15万元、公务接待费3.07万元、工会经费0.22万元、公务用车运行费2.94万元、其他商品与服务支出53.56万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说“三公”经费财政拨款支出预算为11.55万元，支出决算为6.01万元，完成预算的52.03%，其中：公务接待费支出预算为8.55万元，支出决算为3.07万元，完成预算的35.91%，与上年相比增加1.21万元，增长65.05% 公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.94万元，完成预算的98%，与上年相比增加1.08万元，增加57.45%,。 三公经费总体支出增加的原因主要是政府投资审计项目增加，支持精准扶贫工作，下村扶贫，本局落实了中央和省委省政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.07万元，占51.08%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.94万元，占48.92%。其中：1、公务接待费支出决算为3.07万元。全年共接待来访团组88个、来宾人307次，主要是接待各县市审计局、乡镇村干部及上访人员来公务活动发生的接待支出。3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.94万元， 其中：公务用车运行维护费2.94万元，主要是公务用车运行维护支出，截止 2018 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018 年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年我局对部门整体支出绩效开展了自评，并在局门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我局 2018 年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了审计工作发展。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出79.45万元，较上年增加70.95万元，占基本支出的33.65%，主要原因是预算拨款增加,政府投资审计项目增加，即咨询费增加。

（二）政府采购支出情况 本部门 2018 年度无政府采购支出

（三）国有资产占用情况 本部门截止2018年12月31日占有国有固定资产127.26万元，其中房屋54万元，其他固定资产54.08万元，车辆19.18万元。本单位一般公务用车1辆。

                 第四部分 名词解释

 一般公共预算财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业 发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办 公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金

第五部分 附 件

2018年度部门整体支出 绩效自评报告