2020年古丈县财政局部门决算公开

目    录

第一部分  古丈财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  古丈县财政局2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 古丈县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

古丈县财政局机关2020年度部门决算分析报告

第一部分古丈县财政局概况

一、部门职责

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的国际谈判并签订有关协议、协定。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审批或报请县人民政府审批地方税收的减免工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查，会同有关部门管理县本级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理和农村综合改革工作。

10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。研究、支持、指导全县公私合作工作。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟定并组织实施全县会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14、负责政府采购监督管理工作。审批政府采购方式，拟定政府采购政策、制度、办法，依法管理政府采购代理机构。监督政府采购制度和合同执行情况。

15、承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

1、根据编委核定，2020年我局内设机构21个。2020年末，我单位共有编制79人，其中行政编制13人，事业编制66人。年末实有行政人员13人，事业人员65人，其中在职人员78人、退休人员28人。

2、决算单位构成。①财政局机关本级；、②二级机构及直属事业单位：县国有资产管理中心、县财政投资评审中心、县国库集中支付中心（8-12月数据）、县财政事务中心（8-12月数据）。

第二部分   古丈县财政局2020年度部门决算表（见附件）

第三部分   古丈县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年收入总计1542.81万元，与上年相比增加488万元，增长46.27%，本年支出总计1476.07万元，与上年相比增加647万元，增长78.06%，增长的主要原因是因为二级机构并账，收入，支出同时增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1542.81万元，其中：财政拨款收入1542.81万元，占100%，上级补助收入0万元，占0%。事业收入0万元，占0%，经营收入0万元，占0%，附属单位上缴收入0万元，占0%，其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1476.07万元，其中①基本支出567.12万元，占本年支出38.41%，项目支出908.95万元，占61.59*%，上缴上级支出0万元，占0%，经营支出0万元，占0%，对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款本年收入合计1542.81万元，与上年相比，增加488万元，增长46.27%，本年财政拨款支出合计1476.07万元，，与上年相比增加647万元，增长78.06%，，主要是因为二级机构并账，收入，支出同时增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1476.07万元占本年支出合计的100%，，与上年相比，财政拨款支出增加647万元，，增长78.06%，主要是因为二级机构并账，收入，支出同时增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出1476.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1254.07万元，占支出合计的84.96%，公共安全支出2万元，占支出合计的0.14%，农林水支出220万元，占支出合计的14.90%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为439.42万元，支出决算数为1476.07万元，支出决算数完成年初预算的335.91%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为1.2万元，完成年初预算数的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算，没有纳入单位的财政预算批复，没有年初预算数。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算数为278.28万元，支出决算数为471.01万元，完成年初预算数的169.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：各种奖励经费及工资、津贴支出增加。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算数为110万元，支出决算数为688.95万元，完成年初预算数的626.32%。支出决算数大于年初预算数的原因是：上年未完成项目本年完成，相应结转资金本年支出。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）

年初预算数为51.14万元，支出决算数为65.91万元，支出决算数完成年初预算数的128.88%，支出决算数大于年初预算数的原因是：各种奖励经费及工资、津贴支出增加。

5、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数27万元，支出决算数完成年初预算数的0%，支出决算数大于年初预算数的原因是：年中追加预算，没有纳入单位的财政预算批复，没有年初预算数。

6、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数2万元，支出决算数完成年初预算数的0%，支出决算数大于年初预算数的原因是：上年未完成支出本年完成，相应结转资金本年支出。

7、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数220万元，支出决算数完成年初预算数的0%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算，没有纳入单位的财政预算批复，没有年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出567.12万元，其中：人员经费515.47万元，占基本支出的90.89%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费51.65万元，占基本支出的9.11%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为83.84万元，支出决算为19.38 万元，完成预算的23.12 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公费接待费支出预算为44.84万元，支出决算为9.52万元，完成预算的21.23%，决算数小于预算数的主要原因是强化管理，严格控制“三公”经费支出。与上年相比减少1万元，降低10%。减少的主要原因是强化管理，严格控制“三公”经费支出。其中国内接待费支出9.52万元，与上年相比减少1万元，降低10%，国（境）外接待费0万元，与上年相比减少0万元，降低0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为39万元，支出决算为9.87万元，完成预算的25.31%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩一般性行政经费，严格“三公”经费支出的审核。与上年相比减少1.70万元，减少14.62%,减少的原因主要是较好的落实了中 央和省委省政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费。其中公务用车购置费支出0万元，与上年相比减少0万元，减少0%。公务用车运行维护费支出9.87万元，与上年相比减少1.70万元，降低14.62%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.52万元，占49.12%，因公出国（境）支出决算 0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算9.87万元，占50.88%，其中：

1、 因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、 公务接待费支出决算为9.52万元，全年共接待来访团组45个，来宾人次2115人次，主要是接待上级部门发生的支出。

3、 公务用车购置费及运行维护费支出决算数为9.87万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费9.87万元，主要是公务用车运行维护支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度本单位无政府性基金收支

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年度本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出51.65万元，比上年决算数减少312万元，降低85.81%，主要是机关运行经费投入减少，支出相应减少。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费2万元，用于召开2019年部门决算及全县行政事业单位国库集中支付电子化管理培训会、政府综合财务报告等会议，人数235人，内容为编制2019年部门决算、2020年全县行政事业单位国库集中支付电子化管理培训会议，编制政府综合财务报告；开支培训费5.46万元，用于开展内控及工资系统培训 ，去会计学院学习一体化，中青班学习，赴十八洞村学习，人数为289人，内容为全县预算单位内控及工资系统培训，去会计学院学习一体化，中青班学习，赴十八洞村学习，经费实际开支未超出预算标准。一律从严精简开支。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年政府采购支出0万元。

十三、关于国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，价值50万元以上通用设备没有。价值100万元以上专用设备无。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据《湖南省财政厅关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》精神，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，并在政府门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我单位2020年度绩效目标完成很好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面很好的支持了财政工作的开展。

第四部分   名词解释

一般公共预算财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金

第五部分    附件

2020年度部门整体支出绩效自评报告