2020年古丈县审计局部门决算公开

目    录

第一部分  古丈县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  古丈县审计局单位概况

一、 部门职责

(一)贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策，并监督执行情况，制定审计工作规划、年度计划，确定审计工作重点，并组织实施。

(二)向县政府、州审计局报告和向县政府有关部门通报审计情况，或者向社会公告审计结果，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施和建议。对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为按照有关法律法规给予处理处罚，并根据审计结果情况对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，应当给予行政处分的，向被审计单位或者其上级机关、监察机关提出给予行政处分的建议;依法构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

(三)依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计监督:

①县级预算执行和其他财政收支情况;乡镇政府预算执行情况和决算。

②县直各部门(含直属单位)财政财务收支情况，县直各部门和乡镇政府预算外资金的管理及使用情况，县直事业单位及下属单位的财务收支状况。

③金融机构的资产、负债、损益状况。

④县属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位的股份制企业、联营企业、中外合资、合作企业及境外企业的资产、负债、损益状况。

⑤国家建设项目预算(概算)的执行情况和决算。县政府投资的基本建设及开发项目预算(概算)的执行情况和决算以及财政财务收支。

⑥县政府管理的和受政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

⑦国际组织、外国政府援助、贷款项目的财务收支。

⑧其他法律法规规定应当由县审计局进行的审计。

(四)向县政府提交县级预算执行和财政收支情况的审计结果报告;受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

(五)组织实施对贯彻执行国家财经方针和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查

(六)依法受理被审计单位对审计机关审计决定的审计听证。

(七)组织实施对部门、单位内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的执业质量;组织审计专业培训。

(八)承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。古丈县审计局内设机构包括：

(1)办公室

负责机关日常运转，承担信息、安全、保密、信访、政务公开、新闻宣传、重要文稿起草和审核把关等工作;负责机关的财务工作，管理审计事业经费对机关的财务收支进行审计监督，负责局机关和直属单位的机构编制、干部人事、劳动工资、教育培训和专业技术职称考评等工作。负责退休人员管理服务工作。负责机关和直属单位的党建工作。

(2)法规执行和审理股

承担机关有关规范性文件的合法性审查工作，承担被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项的办理等工作;指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。负责审计结论性法律文书的送达和审计决定的执行;负责审计移送处理事项和审计建议事项以及自行纠正事项的跟踪落实;负责检查督促落实被审计单位对审计查出问题的整改;负责办理申请法院强制具执行事项;构建审计执行情况数据库和审计整改情况台账;负责朴审计执行情况的统计分析，研究和协调审计执行的相关问题。

审理有关审计业务事项，监督检查审计业务质量，纠正或责成纠正违反国家规定作出的审计决定，负责对违纪违法问题线索的移送协调。

(3)财政、社会保障与电子数据审计股

组织审计县级预算执行情况、决算草案及其他财政收支.组级审计县政府相关部门管理和其他单位爱县政府委托管理的社会保障基金、社会拥腊资金及其他有关基金、资金的财务收支，组织开展审计业务电子数据的采集、验收、整理和综合分析利用，组织对县直有关部门和国有企事业单位网络安全、电子政务工程和信息化项目以及信息系统的审计。

(4)行政事业、企业、金融与外资运用审计股

组织审计县直相关部门及直属单位、民主党派、社会团体及其下属单位的财政财务收支情况。按照上级的组织及授权，组织审计省、州属资本占控股或主导地位的金融机构及其直属单位资产、负责和损益。组织审计县属国有企业的资产、负债、损益及财务收支情况和相关绩效情况;组织开展企业领导人员的经济责形任审计。按照上级的授权，组织审计国际组织和外国政府贷款、路援助项目的财政收支情况及相关绩效情况。

(5)农业农村审计股

组织审计农业农村、扶贫开发以及其他相关公共资金和建设项目。

(6)重大项目、固定资产投资与政策跟踪审计股

组织开展对重大项目的审计，对县级政府性建设投资计划安排及实施情况进行审计监督，对贯彻执行国家投资政策和规定的情况进行审计监督。组织审计政府性投资、以政府性投资为主的建设项目以及其他关系到国家利益和公共利益的重大公共工程项目。组织对县直有关单位、镇人民政府落实中央、省、州和县有关重大政策措施情况实施跟踪审计.

(7)经济责任审计股(自然资源和生态环境审计股)组织县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人的经济责任审计;推进经济责任审计结果运用;承担经济责任审计中与相关部门的沟通协调工作。

组织开展县管领导干部自然资源资产离任审计以及自然资源管理、污梁防治和生态保护与修复情况审计。

（二）决算单位构成。古丈县审计局单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：

1、古丈县审计局本级；

2、古丈县国外援贷款审计服务中心（县政府投资审计中心）；

3、古丈县内部审计指导中心。

第二部分  部门决算表（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计468.72万元。与上年397.13万元相比，增加71.59万元，增长18.03%，主要是因为财政拨款增长主要由于预算拨款增加,政府投资审计项目增加，即咨询费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计447.37万元，其中：财政拨款收入447.37万元，占100%。事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计438.72万元，其中：基本支出318.9万元，占72.69%；项目支出119.82万元，占27.31%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计468.72万元，与上年397.13万元相比，增加71.59万元,增长18.03%，主要是因为财政拨款增长主要由于预算拨款增加,政府投资审计项目增加，即咨询费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出438.72万元，占本年支出合计的100%，与上年375.78万元相比，财政拨款支出增加62.94万元，增长（减少）16.75%，主要是因为主要是政府投资审计项目增加，支持精准扶贫工作。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出438.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出438.72万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为205.85万元，支出决算数为438.72万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）基本支出（项）。

年初预算为203.85万元，支出决算为318.9万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算拨款增加,政府投资审计项目增加，支持精准扶贫工作。

2、一般公共服务（类）项目支出（项）。

年初预算为2万元，支出决算为119.82万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府投资审计项目增加，即咨询费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出318.9万元，其中：人员经费216.04万元，占基本支出的67.75%,主要包括基本工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、 公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出；公用经费102.86万元，占基本支出的32.25%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、水费、差旅费、公务接待费、劳务费 工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为11.55万元，支出决算为2.68万元，完成预算的23.2%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为8.55万元，支出决算为0.1万元，完成预算的1.17%，决算数小于预算数的主要原因是主要原因是强化管理，严格控制“三公”经费支出，与上年相比减少5.39万元，减少98.18%,减少的主要原因是强化管理，严格控制“三公”经费支出。其中国内接待费支出0.1万元，与上年5.49万元相比减少5.39万元，减98.18%,国（境）外接待费0万元，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.58万元，完成预算的86%，决算数大小于预算数的主要原因是强化管理，严格控制“三公”经费支出，与上年相比减少0.36万元，减少12.24%,减少的主要原因是强化管理，严格控制“三公”经费支出。其中公务用车购置费支出0万元，与上年相比减少0万元，减少0%。公务用车运行维护费支出2.58万元，与上年相比减少0.36万元，减少12.24%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.1万元，占3.73%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.58万元，占96.27%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0.1万元，全年共接待来访团组2个、来宾10人次，主要是接待各县市审计局、乡镇村干部及上访人员来公务活动发生的接待支出发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.58万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.58万元，主要是公务用车运行维护支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020 年度本单位无政府性基金预算收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年度本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出102.86万元，比上年122.47万元决算数减少19.61万元，降低19.06%。主要原因是：压缩三公经费，提高资金使用效率降低公共财政开支。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位无车辆，单位价值50万元以上通用设备无；单位价值100万元以上专用设备无。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

根据《湖南省财政厅关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》精神，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，并在政府门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我单位2020年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了纪检监察事业发展。

第四部分  名词解释

一般公共预算财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

第五部分  附件

2020年度部门整体支出绩效自评报告