古丈县审计局2023年部门决算公开说明

第二部分 2023年度部门决算表 （见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计687.24万元。与上一年度相比，收、支总计各增加34.36万元，增长5.26%。主要原因是2023年工作人员的住房公积金单位缴纳部分和事业人员的车补也纳入了我单位经费决算，县财政对人员经费决算拨款比上年增加。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计687.24万元，其中：财政拨款收入687.24万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计687.24万元，其中：基本支出457.11万元，占66.51%；项目支出230.13万元，占33.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计687.24万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加34.36万元，增长5.26%。主要原因是2023年工作人员的住房公积金单位缴纳部分和事业人员的车补也纳入了我单位经费决算，县财政对人员经费决算拨款比上年增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2022年度财政拨款支出687.24万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加34.36万元，增长5.26%。主要是2023年工作人员的住房公积金单位缴纳部分和事业人员的车补也纳入了我单位经费决算，县财政对人员经费决算拨款比上年增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出687.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出687.24万元，占100%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为388.2万元，支出决算数为687.24万元，完成年初预算的177.03%，其中： 

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项） 

年初预算为386.4万元，支出决算为457.11万元，完成年初预算的118.3%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年工作人员的住房公积金单位缴纳部分和事业人员的车补也纳入了我单位经费决算，县财政对人员经费决算拨款比上年增加。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为1.8万元，支出决算为31.16万元，完成年初预算的1731.11%。决算数大于年初预算数的主要原因是：审计项目任务繁多增加审计业务支出。 

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为198.98万元。 决算数大于年初预算数的主要原因是：审计项目任务繁多增加审计业务支出。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出457.11万元，其中： 

人员经费347.65万元，占基本支出的76.05%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助。 

公用经费109.46万元，占基本支出的23.95%，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.34万元，支出决算为0.36万元，完成预算的100%，

其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0.34万元，完成预算的51%，决算数小于预算数的主要原因是开源节流，控制三公经费 ，与上年相比减少0.02万元，下降5.56%，下降的主要原因是单位实行厉行节约，规范管理，严格控制三公经费的决算支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.34万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0.34万元，全年共接待来访团组7个、来宾34人次，主要是开源节流，控制三公经费发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，未更新公务用车。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

古丈县审计局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况 

古丈县审计局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

古丈县审计局2023年度机关运行经费支出109.46万元，比上一年度增加34.13万元，增长45.31%。主要原因是：办公设备和审计业务扩大，增加办公开支。

十一、一般性支出情况 

2023年度本单位支出会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出；开支培训费1.69万元，50；无晚会、论坛、赛事活动。 

十二、关于政府采购支出说明 

古丈县审计局2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，古丈县审计局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）部门整体支出绩效情况 

达到预定目标，励行降本节约增效 

（二）存在的问题及原因分析 

加强支付及时性，防止年底支付任务重。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

     附件：古丈县审计局2023年度部门决算公开表